Актуальные проблемы материальной обеспеченности лиц пожилого возраста: социологический аспект

Кувшинова О.А.

УДК 316.434.727
ББК 60.543.48

Проблема недостаточности материального обеспечения лиц пожилого возраста на современном этапе является одной из наиболее острых. Пенсионная реформа, активно развивающаяся в стране на протяжении последних лет, не может единовременно решить всех проблем, которые накопило общество. Одним из перспективных направлений, в этой связи, может стать самостоятельное финансирование пожилыми людьми и лицами трудоспособного возраста своих будущих пенсионных отчислений. Изучению возможностей изменения в лучшую сторону материальной обеспеченности лиц пожилого возраста посвящена данная статья.

Ключевые слова: материальное обеспечениепенсионные накопленияпожилой возраст.

 

 

На современном этапе вопросы формирова­ния культуры заблаговременного обеспечения существования, предполагающей превентивные действия в отношении собственной старости, становятся все более актуальными. Пенсионная реформа крайне необходима в стремительно стареющем российском обществе. Ситуация усугубляется еще и тем, что количество лиц трудоспособного возраста в нашей стране с каждым годом сокращается, что неизменно сказывается на налоговых отчислениях в бюджет страны. Как следствие растет и нагрузка на бюджет Пенсионного фонда РФ. Недостаток средств ПФР актуализирует проблему поиска альтернативных путей мате­риального обеспечения лиц пожилого возраста.

Сложившаяся социально-демографическая ситуация в стране нашла отражение в развитии основных направлений государственной социальной политики. Среди первоочередных задач пенсионной реформы особо выделяется разработка механизмов привлечения к финансированию будущей пенсии самих граждан, а также стимулирование развития дополнительного добровольного пенсионного обес­печения.

С целью определения конкретных региональных проблем, связанных с материальным обеспечением лиц пожилого возраста, и поиска путей их решения на территории Оренбургской области в 2010-2011 годах было проведено социологическое исследование.

В Оренбургской области это первое комплексное исследование такого рода, необходи­мость которого продиктована:

  1. Отсутствием синтетических иссле­дований проблем лиц пожилого возраста в регионе;
  2. Необходимостью определения основных вопросов, усугубляющих социальное и экономическое положение лиц пожилого возраста в области и требующих скорейшего разрешения;
  3. Возможностью выработки предложе­ний социальной направленности, решающих проблемы лиц пожилого возраста и учитывающих их потребности как отдельной социальной группы.

В ходе исследования по выбранной методике было опрошено 2311 человек, проживающих в пяти городских, в том числе в областном центре, и восьми сельских поселениях.

Распределение полученных данных осуществлялось по территориальному принципу. Отдельно оценивались показатели, полученные в результате опроса пожилых жителей областного центра и жителей области.

Количественную совокупность респондентов составили в соответствии со степенью заселенности отдельных территорий области. По данным последней переписи населения в Оренбурге проживает 25% населения области, в малых городах и поселках городского типа – порядка 34,6%, а в сельской местности – 40,4% от общего количества населения. Таким образом, выборка составила: 578 – жители областного центра, 799 – жителей малых городов, 934 – жителей сельских поселений.

В ходе проведенного исследования был задан ряд вопросов, касающихся:

  1. Существующего материального обеспечения лиц пожилого возраста;
  2. Возможности самостоятельного формирования определенной части пенсионных накоплений.

В результате ответов на вопрос о среднемесячных доходах пожилых в Оренбургской области были получены следующие результаты:  среднемесячный доход жителей областного центра составляет 15000 рублей, а у жителей области 8600 рублей. В среднем – 11800 рублей ежемесячно.

Ответы на вопрос: «Как Вы оцениваете свое материальное положение?» распределились сле­дующим образом:

Таблица 1. Оценка своего материального положения лицами пожилого возраста

Характеристика материального положения

Област-ной центр (%)

Малые города области (%)

Сельская местность

(%)

Итого (%)

 1

Хорошее

9

7

5

8,2

 2

Удовлетворительное

54

58

61

57,6

 3

Плохое

32

33

33

32,6

 4

Очень плохое

5

2

1

2,6

Из представленных данных видно, что территория проживания практически не влияет на ответы, данные респондентами. Их основная часть (90,2%) оценивает свое материальное положение как удовлетворительное (57,6%) и плохое (32,6%). При этом на постоянный недостаток денежных средств указали 47% (399 чел.) респондентов областного центра и 42,2 % (654 чел.) респондентов из области.

Денежные накопления удается делать только 9% (143 чел.) от общего количества опрошенных. Не удается – 88% (1397 чел.) респондентов. 3% (48 чел.) затруднились с ответом.

Причины негативной оценки своего материального положения пожилые люди, в основном, видят в тех расходах, которые им приходится нести ежемесячно:

  • на коммунальные платежи уходит порядка 30% дохода;
  • на приобретение необходимых лекарствен­ных средств – 24%;
  • на покупку продуктов питания – 28 %
  • транспортные расходы – 12%
  • на текущие нужды остается 6% дохода.

Рисунок 1. Ежемесячные расходы лиц пожилого возраста

 

Выявленные показатели подтверждают объективность оценки респондентов: доходы лиц пожилого возраста тратятся только на самое необходимое.

Размеры необходимого для достойного существования дополнительного материального обеспечения мы определили также при помощи исследовательского инструментария. Опрашивая респондентов пожилого возраста, мы определили, что средняя сумма, которая может обеспечить их запросы, находится в диапазоне от 7000 рублей по области до 15000 рублей в областном центре. Таким образом, в среднем пожилые респонденты указали на недостаток суммы в одиннадцать тысяч рублей.

Один из возможных вариантов решения проблемы недостаточности материального обеспече­ния лиц пожилого возраста нам видится в направленной деятельности государства на стимулирование размещения средств будущих пенсионеров на специальные пенсионные вклады (депозиты) в банках страны. Для лиц пожилого возраста это будет выгодно тем, что за несколько лет до пенсии, хотя бы за два года до ее наступления, он может начинать ежемесячно отчислять небольшие суммы на счет. После оформления пенсии эти средства будут размещены на пенсионных вкладах – депозитах. Таким образом, пожилой человек реализует возможность увеличения доходов посредством процентных ставок по вкладам.

Вид вклада можно выбрать с учетом своих пожеланий. На современном этапе, в тех условиях, которые  уже действуют в банках, оговорим «средний» вариант пенсионного депозита. Опираясь на рейтинг надежности банков, проведенный рейтинговым агентством Moody`s Interfax Rating Agency, мы определили средний размер дохода от пенсионных вкладов в различных банках страны.  Условие:

  1. вклад в размере 100000 (сто тысяч) рублей;
  2. пополняемый, без частичного сня­тия;
  3. капитализация ежемесячно, ежеквар­тально, в конце срока.
  4. при досрочном расторжении дого­вора проценты не начисляются.

Максимальные процентные ставки по вкладам у ООО КБ «Западный» - 10,55%. Минимальная – ОАО «Челябинсквестбанк» - 2% [1].

Для расчета возможного получения дохода предположим, что на депозит положено 100000 (сто тысяч) рублей. Среднюю процентную ставку для упрощения математических расчетов возьмем за 10%.

100000 × 10%  = 110000 (руб.) (1)

Таким образом, за два года доход от процентов составит 10000 (десять тысяч) рублей.

10000 ÷ 12 = 833,3 (руб.) (2)

Соответственно ежемесячный доход будет равен 833,3 рубля.

Если процентная ставка на депозитный вклад будет превышать сумму, рассчитанную из действу­ющей ставки рефинансирования, устанавливаемой Центральным банком РФ (Статья 217/27 раздела VIII Налогового кодекса РФ), тогда получаемые доходы в банках будут облагаться налогом.

В этом случае окончательный доход будет отличаться от того, который представлен в формуле 2. В конце 2010 года ставка рефинансирования установленная Центральным банком РФ составляла 7,75 % годовых. Налог на пенсионный депозит сроком более шести месяцев составляет 13%. Если ставка по рублевому депозиту превышает ставку рефинансирования, то налогом будет облагаться только сумма, которая возникает от «излишка» процентной ставки. Расчет «излишка»:

100000 × (10% - 7,75%) = 2250 (руб.) (3)

Таким образом, от суммарного дохода в 10000 (десять тысяч) рублей облагается налогом 2250 рублей.

При ставке налогообложения в 13%, сумма налога составит

2250 × 13% = 292 (руб.) (4)

Исходя из этого, вкладчик получит на руки 9707,50 рублей

10000 – 292 = 9707,50 (руб.) (5)

что составит  ежемесячно 808,96 рублей.

9707,50 ÷ 12 = 808,96 (руб.) (6)

Этот расчет очень приблизительный, так как банки  расчеты производят с учетом действующей ставки рефинансирования и меняющихся налогов и процентов. Однако даже такие расчеты помогают убедиться в состоятельности расширения системы материальной поддержки пожилого населения посредством банковских депозитов.

Дополнительно возможно получать прибыль от инвестиций в паевые фонды и дивидендов по акциям [2].

Схема налогообложения для физических лиц, налоговых резидентов

Позиции

Депозит

Паи ПИФа

Ценные бумаги
(приобретенные через доверительное управление или самостоятельный брокеридж)

Налогообложение

Обычно не облагается

Облагается

Облагается

Ставка

-

13%

13%

Когда начисляется налог

-

При погашении паев

В конце каждого календарного года

Налоговый агент

Банк

Управляющая компания

Управляющая компания, инвестбанк, банк

 

В то же время уместно говорить о возможности повышения процентных ставок на пенсионные вклады и депозиты. Среднегодовая доходность пенсионных накоплений  на 31.12.2010 года по 10 топовым управляющим компаниям составила около 13,18 %. Максимальная доходность у «Универ Менеджмент УК» – 17,44%, минимальная – «УралСиб-Управление капиталом УК» - 10,99%, что значительно выше процентных ставок по вкладам в банках.

Следовательно, необходимо создать определенные условия для стимулирования банков к расширению возможностей пенсионных вкладов. Такая постановка проблемы  соответствует посланию Президента РФ  2009 года Федеральному собранию РФ: «Необходимо сформировать устойчивый механизм пенсионного обеспечения на длительную перспективу, создав условия для получения достойной пенсии, как тем, кто уже вышел на пенсию, так и тем, кому это предстоит в будущем. Здесь необходим широкий комплекс мер, в том числе упорядочение источников финансирования пенсий, развитие негосударственного пенсионного страхова­ния, более эффективное управление пенсионными накоплениями».

Если говорить о перспективных направле­ниях стимулирования населения к самостоятельному формированию пенсионных накоплений, то наиболее острым вопросом для респондентов оказался вопрос наследования накопительной части пенсии.

В настоящее время пенсия состоит из страховой и накопительной частей. Согласно законодательству накопительная часть может передаваться по выбору будущего пенсионера в управляющую компанию либо негосударственный пенсионный фонд, которые инвестируют пенсионные накопления на фондовом рынке. Таким образом, создается ситуация при которой каждый гражданин России может сам управлять своими пенсионными отчислениями.

Право наследования накопительной части пенсии было закреплено на уровне российского законодательства еще в 2002 году. Регламентация порядка ее расчета и выплаты состоялась в 2007 году. Правила выплаты пенсионных накоплений правопреемникам застрахованного лица в случае его смерти утверждены Постановлениями Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2007 года № 741 (если формирование накопительной части трудовой пенсии осуществлялось через Пенсионный фонд Российской Федерации, то за выплатой стоит обращаться в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации) и № 742 (если формирование накопительной части трудовой пенсии осуществлялось через негосударственный пенсион­ный фонд).

При этом, наследованию подлежат взносы на накопительную часть трудовой пенсии, перечислен­ные работодателем за работника, и дополнительные страховые взносы гражданина, суммы государствен­ного софинансирования, взносы работодателя в пользу работника в рамках софинансирования дополнительных страховых взносов, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии, а также доход от инвестирования вышеперечисленных взносов.

Возможность самостоятельного управления накопительной частью пенсии существует, однако, уровень доверия населения к такой возможности увеличения будущих доходов не высокий.  Этому способствует оговорка, существующая в законе о том, что право наследования возникает только в том случае, если гражданин умер до момента назначения ему пенсии. Даже если после назначения пенсия ни разу ни была выплачена, то право наследования все равно утрачивается. 97% респондентов указали на то, что не имеет смысла увеличивать самостоятельно пенсионные накопления, если существует вероятность «подарить» их государству.

Следовательно, для того, чтобы на современном этапе была возможность говорить о достойном существовании лиц пожилого возраста после выхода на пенсию, необходимо изменить направленность государственных гарантий. А именно: внести дополнения в п.п. 3 Постановлений Прави­тельства РФ от 3 ноября 2007 года № 741 ― правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, учтенных в специальной части его индиви­дуального лицевого счета, в случае если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчета размера этой части указанной пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, и № 742 ― правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, учтенных на его пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии (за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, включая доход от их инвестирования), в случае если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчета размера этой части пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, а именно: в случае наступления смерти застрахованного лица после назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчета размера этой части пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений правопре­емники имеют право на получение неизрасходованной доли средств в случае перевода этих средств на свой пенсионный счет накопительной части трудовой пенсии.

Подобные изменения в законодательстве станут стимулирующим механизмом для увеличения накопительной части пенсии самими гражданами. Если в среднем респонденты показали, что готовы вложить в течение ближайших пяти лет сумму 100000 (сто тысяч) рублей, то с учетом численности старшей категории населения возможно сделать приблизительные расчеты увеличения пенсионных вложений.

В 2010 году численность стареющего населения составила 30867,53 млн. человек [3]. К 2016 году, прогнозно, его количество увеличится до 33400 млн. человек [4]. Следовательно, численность населения, которое возможно простимулировать к тому, чтобы они вложили дополнительные средства в накопительную часть своей будущей пенсии, на современном этапе составляет порядка трех миллионов человек.

Исходя из представленных данных, ежегодная сумма привлеченных средств от лиц, переходящих в ближайшие пять лет в категорию пожилого населения, в Пенсионный фонд РФ может составить порядка 60 млд. рублей в год.

Кроме того, по данным, представленным Министерством экономического развития [5], численность населения трудоспособного возраста в 2010 году составила порядка 87828 миллионов человек. Среди них, в экономике занято около 66540 миллионов. Следовательно, при должном стимули­ровании они также станут пополнять свою накопи­тельную часть пенсии, что составит более 660 миллиардов рублей в год.

Таким образом, возможно достигнуть увеличения средств бюджета Пенсионного фонда РФ до 1 триллиона в год. Если учесть, что в 2011 году для покрытия дефицита бюджета пенсионного фонда, по словам главы Минфина Алексея Кудрина, из федерального бюджета в Пенсионный фонд России планируется перечислить 1 триллиона 116 миллиардов рублей [6], то становится понятной своевременность такого предложения.

Действительно, введение нового пенсион­ного законодательства не может единовременно и в короткий срок решить накопившиеся за многие годы проблемы. В связи с этим возникает насущная необходимость в разработке инновационных механизмов стимулирования лиц пожилого возраста к самостоятельному улучшению материального положения.

 

 

Литература

  1. Пенсионные вклады. Все вклады на одном сайте [электронный ресурс] // Режим доступа: URL: http// www.banki.ru (дата обращения 06.04.2011)
  2. Кантолинский М. Личный бюджет [электронный ресурс] // Режим доступа: URL: http://www.lbudget.ru. (дата обращения 12.04.2011)
  3. Авторский расчет по данным переписи 2010 года.
  4. Доброхлеб В.Г. Ресурсный потенциал пожилого населения России [электронный ресурс] // Режим доступа: URL: http//www.isras.ru (дата обращения 12.04.2011)
  5. Трудоспособное население России [электронный ресурс] // Режим доступа: URL:http//www.rian.ru (дата обращения 12.04.2011)
  6. Пенсионеров ждет 2013 год [электронный ресурс] Режим доступа:  URL: http://www.gazeta.ru  (дата обращения 12.04.2011)

Bibliography

  1. Pensionary deposits. All deposits at the same website [e-resource] // Access mode: URL: http// www.banki.ru (accessed 06.04.2011)
  2. Kantolinskyi М. Personal budget [e-resource] // Access mode: URL: http://www.lbudget.ru. (accessed 12.04.2011)
  3. Authorly  calculation  based on the 2010 census data.
  4. Dobrokhleb V.G. The resource potential of the elderly in Russia [e-resource] // Access mode: URL: http//www.isras.ru (accessed 12.04.2011)
  5. Employable population of Russia [e-resource] // Access mode: URL:http//www.rian.ru (accessed 12.04.2011)
  6. The pensioners awaiting 2013 [e-resource] Access mode: URL: http://www.gazeta.ru (accessed 12.04.2011)

Kuvshinova O.A.

Topical problems of material security of elderly people: sociological aspect

The problem of insufficient material security of the elderly people is currently one of the most urgent problems.  The pension reform actively developed in the country over the recent years cannot solve all the accumulated social problems at a time. One of the upcoming trends in this connection is, probably, self-financing of their future pension contributions by the elderly and those of employable age. The article gives an overview of possible changes of the elderly material security for the better.

Key words: material securitypension savingssenior age.
  • Демографическая политика и проблемы воспроизводства населения


Яндекс.Метрика